最近，刘强东似乎“水逆”，一直霸占着各新闻媒体的头版头条，一波未平一波又起。

先是捕风捉影的离婚传闻，接着因为裁员风波被网友们调侃“背叛兄弟”，这两天“强奸案”剧情又出现大反转，早前指控刘强东性侵的明尼苏达州立大学女大学生于4月16日正式对刘强东提起民事诉讼，索赔5万美元，并将京东列为被告，为了起诉她甚至愿意公布自己的姓名。

刘强东再度面临危机，而作为京东的品牌形象代言人，他的形象受损使京东也不可避免地被置于风险之中。

今天我们不聊八卦，聊聊普通企业家们面临的四大财务风险。

1.资产公私不分的风险

这里所说的“公私不分”是指企业资产与私人资产不分。中国许多高净值人群的资产是以企业的形式存在的。

他们在创业之初往往把全部的家当都投入到企业当中。为了企业的发展壮大，也很少从企业利润中分红。这样，属于私人所有的巨额资产就都放在企业中，甚至很难严格区分企业资产与私人资产的界限。

然而，一旦企业发生危机，这部分应当属于私人的资产由于未被依法隔离出来，仍然属于公司资产，将无条件地用于承担所有企业的债务和风险。

看下胡润中国富豪榜，十年前和十年后富豪榜单上的名字几乎全部更换。富豪的资产为什么会流失？为什么守不住财富呢？

富豪们面临的经营风险往往是难以预料的，如果企业资产与家庭资产没有隔离，当风险来临，面对破产和债务危机，家庭的房子、银行存款、股票、基金等资产均会被用于偿还企业债务，家人的生活将跌入谷底。

2.婚姻变化风险

婚变，破碎的不光是感情、家庭，是否还有财富？结婚、离婚、再婚……可以看成资产的不断重组，对高净值人士来说，婚变冲击可能会引发财富的严重缩水，还会造成代际财富继承的隐忧。

土豆网创始人兼CEO王微的离婚纠纷影响了海外上市、“真功夫”前董事长蔡达标与潘敏峰的婚变引发公司股权与管理权大战甚至牢狱之灾。

2010年11月，土豆网老板王微本先于竞争对手优酷几天递交纳斯达克上市申请，但因与前妻的离婚官司，最终导致了土豆无法按期上市。离婚损失惨重，王微被投资人抛弃，做动画电影票房惨淡。土豆网不仅被抢夺了中国视频网站上市第一股的称号，更错过了这一轮股市疯狂的视频概念爆炒。2012年土豆网退市，王微宣布正式退休。

3.企业传承的风险

“打江山容易守江山难”，未来十年，中国的家族企业将迎来一个交接班的高峰。如何平稳实现财富的交接，也是中国民营企业继续发展的关注点与困难点。

1987-2005年间香港、新加坡和中国台湾217个家族传承案例显示：在企业所有权和控制权发生代际变更的前5年和后1年，经市场调整的公司股价平均下跌56%。

上海交通大学对国内182家在各行业排名居前3位的家族企业进行了调查，结果显示：90%的企业家希望由自己的子女继承家族企业，82%的子女不愿意或者是非主动接班的，仅有12%的子女愿意接班。

福布斯2013年中国家族企业调查报告显示：代际交接班步伐开始加快，但是接班二代抵御危机和波动的能力尚不如掌权一代。

4.税务风险

美国开国元勋本杰明.富兰克林曾说：“在这个世界上，除了死亡和税收，没有什么是确定的。”随着社会制度的不断完善，税负是摆在所有人面前无法逃避的问题，尤其是对于高净值人士，他们的收入和所得，可能很大一部分都要因为税收原因而缩水。因此，税务筹划与管理，是所有高资产人士需要关心与准备的大事。

对富豪来说，缺乏事先的税务筹划，将面对所得税和资本利得税带来的财富盈利能力的降低，而遗产税和赠与税会限制与削弱财富的传承与转移，均会引发财富的缩水。

很多高净值家庭属于“同家不同籍”的情况，孩子已获得外籍身份而父母保留中国国籍的情况下继承境内外财产或移民后在境内外是否需要纳税等问题都需要提前了解和咨询。

企业家如何隔离风险，进行财富管理？

财富管理的目的就是为了改变财富的宿命，对抗财富的生命周期。它的核心就是在财富的创造、保有和传承这个全流程过程中，构建一种系统性的安排和规划，然后形成一个财富创造、保护、传承、再创造的良性循环。

企业家们应该如何进行财富管理，隔离风险？有哪些方法？

第一是家族保险，也就是高端保险。

一定要把保险的功能在安全财富中发挥到极致。这几年保险的发展，尤其是高端保险的发展，使保险的财富管理功能越来越被挖掘出来。而且高端保险对我们的企业家来说是不可或缺的，它从家族成员到企业员工的人身保障以及企业财产和个人家庭资产的财产保障，都构筑了一个坚实的安全垫。

比如可以通过保险中指定子女为受益人的方式规避子女婚变风险。根据投保主要需求（如防婚变、子女传承、避债、避税等）在保险架构设计时选择谁做投保人、谁做被保险人、谁做受益人更合适。

同时，通过配置人寿保险还可以达到避税与节税的作用。人寿保险金给付给指定受益人，不计入被保险人的遗产，即不会征收遗产税。其次，购买人寿保险的现金支出可以降低未来遗产税的税基，并且为缴付遗产税的税金提供现金流支持。此外，保险赔款免缴个人所得税。

第二是家族信托。

很多人过去把信托当作一个理财产品来看待，其实这不是它的核心功能。信托的核心功能是建立一个安全结构，把你的财产放到信托里就会变得安全，因为信托具有风险隔离功能。

所以家族信托的本质，是把你的家庭财产放到信托的架构之下，在安全的结构中实现你的“任性”。如果不把财产装入信托，你所有的财产都将暴露在各种风险敞口之下，而如果放在信托的结构之下，它就会进行风险隔离，变成一个独立的财产，然后你再慢慢地按照自己的意愿去分配和管理。

第三是家族银行。

家族银行的核心就是家庭或者家族自由掌控的现金流。这个现金流构成了你的家族银行。

家族银行发挥的关键作用，第一是品质生活的保障；第二是成为稀缺投资机会来临时储备的子弹；第三是当你的家族企业陷入金融困境时，当所有的银行都向你关门的时候，家族的自由现金流是可以支撑企业发展的。尤其在不确定的金融环境下，自由现金流是非常关键的。

第四是家族慈善。

无论是在和谐财富还是久远财富的层面，企业家必须要做慈善，要从心结上迈出实质性的一步。现在很多的企业家在慈善的问题上是非常纠结的。他们除了有发自内心的朴素慈善观，同时还有一个被动的原因，就是把做慈善作为一个维护企业品牌、维护政府关系的方式。

真正要把慈善作为财富责任的一部分还是很纠结的。企业家们需要换一种角度，要把慈善当作财富的社会资本，这就不是消耗，不是散财，而是投资，因为你获得了社会资本。这不仅是一种责任的觉醒，也是企业家们为自己企业和家族获取社会资本的一种方式。

第五是家族治理。

家族内部是一定要建立治理组织的，因为你的财富已经这么多了，如果没有自己的组织去支撑，你是很难传承下去的。并且一定要建立自己家族的核心价值观。企业家在家族中要作为族长，建立家族的价值观，并形成家规，最后变成家风。只有这样凝聚并不断地教育家族成员，才能最终做好家族财富的管理和传承。

您是如何管理财富，隔离风险的？您的资产传承规划好了吗？如需咨询家族财富规划相关问题，可拨打400-085-6660，工作人员将在24小时内与您联系。移民帮将为您提供1对1的顾问服务， 给您量身定制规划方案，让您“移”路畅通。

移民帮综合整理，版权归原作者所有，部分内容摘自金融时报、彦子（ID：yanzi_15566）。